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インボイス消費税の計算 無料
インボイス登録した個人事業主・フリーランスが納める消費税額を、2割特例と簡易課税で概算・比較します。年間の課税売上と業種を入れるだけ。登録不要。
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💡 消費税の申告・記帳をラクにするには
インボイス対応の会計ソフトを使うと、適格請求書の発行・消費税区分の記帳・申告書作成まで自動化できます。2割特例／簡易課税の判定もソフトが計算してくれます。副業・フリーランスの確定申告と合わせて効率化できます。
※ここに会計ソフト（freee・マネーフォワード）のアフィリエイトリンクを設置（ユーザー側で提携後）。
2割特例・簡易課税・本則課税の違い
- 2割特例
- 売上の消費税の20%だけ納める経過措置（＝実質80%を控除）。業種問わず適用でき計算も簡単。2023年10月〜2026年分まで（多くの新規課税事業者が対象）。
- 簡易課税
- 売上の消費税に業種別のみなし仕入率を掛けて控除。前々年の課税売上5,000万円以下で事前届出が必要。卸売(90%)・小売(80%)は2割特例より有利な場合あり。
- 本則課税
- 実際の仕入・経費にかかった消費税を差し引く方式。設備投資が多い年などに有利なことがあります（本ツールでは省略）。
よくある質問
- どの方式が得？
- みなし仕入率80%以上の卸売・小売以外は、多くの場合2割特例（実質80%控除）が有利です。上のツールで両者を比較できます。
- この計算は正確ですか？
- 消費税率10%・課税売上のみを前提とした概算です。軽減税率(8%)対象や本則課税、端数処理で実額は変わります。正確な申告は税理士・会計ソフトでご確認ください。
ご注意：本ツールは消費税10%・課税売上のみの概算です。軽減税率(8%)、本則課税、地方消費税の内訳、各種特例・端数処理は簡略化しています。正式な納税額は国税庁・税理士にご確認ください。